Домой / Первые шаги в бизнесе / Налогообложение для ИП: как выбрать

Налогообложение для ИП: как выбрать

Начинающие предприниматели всегда волнуются по поводу, какое налогообложение выбрать для ИП. Такое решение необходимо принимать обдумано, ведь от этого зависит частота сдачи отчетов и размер налогов. На сегодняшний день выделяют 5 режимов налога, которые актуальны на территории России. Индивидуальный предприниматель должен подобрать наиболее лучший вариант для собственного бизнеса.

Какое налогообложение выбрать для ИП: общая система налогообложения

Как выбрать налогообложение для ИП? Обычно ИП ставят на общую систему налогообложения. Это касается тех людей, которые, регистрируясь, не заявляли о применении спецрежима. ОСНО не отличается выгодой для начинающих бизнесменов. Фирме понадобится вести полный бухгалтерский учет. Предпринимателю необходимо создать книгу, где будут указаны и расписаны операции по хозяйственной части, расходы, доходы. ИП будет оплачивать налоги общего характера, и предоставлять всю отчетность:

  • налогообложение прибыли. Подобный налог рассчитывается так: от разницы, которая появляется между расходами и доходами, берется 20%;
  • налогообложение имущества, которым владеет организация;
  • практически всегда НДС равняется 18%. Этот процент стягивается с тех услуг, товаров, которые были проданы.

nalog_dlya_ip

Обычно НДС – это причина выбора либо отказа от ОСНО, поэтому тут не возникает вопрос о том, какое налогообложение выбрать для ИП. В данном случае ИП обязан ежеквартально отдавать свои отчеты в инспекцию, а также строго контролировать счета-фактуры. Какую систему налогообложения выбрать для ИП? Если организация не ведет дела с большими фирмами, не специализируется на оптовой торговле, тогда лучше всего задуматься о спецрежиме.

Упрощенная система налогообложения

Часто выбор системы налогообложения для ИП падает именно на этот режим. Особенно его выбирают предприниматели, только начавшие свое дело. Она отличается выгодой и удобством. Здесь ИП выплачивает вместо трех налогов общего типа лишь один. Платить его следует раз в квартал, перечисляя государству. А отчеты предоставлять лишь раз в год, они отправляются в налоговую.

Если предприниматель не задумывался о том, какое налогообложение выбрать для ИП, а выбрал такую систему, тогда остается указать объект налогообложения:

  • доходы. Здесь будет ставка, ее размеры могут колебаться в пределах 1-6%;
  • доходы с учетом расходов. Тогда ставка на налог определяется в размере 5-15%.

Каждый регион определяет свою ставку налога. Ее размер напрямую зависит от количества доходов, а также рода деятельности.

nalogi_dlya_ip

Выбрав УСН “Доходы”, ИП может сделать сумму налога на взносы для страховки меньше. ИП, не имеющего в своем распоряжении сотрудников, предоставляется возможность снизить подобный взнос на 100%. Но это только, если их сумма позволяет осуществить подобное. А вот организации, имеющие в своем штате сотрудников, способны уменьшить размер налога лишь наполовину.

Как выбрать систему налогообложения для ИП 2017, какой объект для налога будет выгоднее? Важно определить, какой примерно будет доход, расходы, будут ли они подтверждены специальной документацией (товарные накладные, чеки).

УНС “Доходы” будет выгодной предпринимателям, которые не обладают большими расходами. Если последние составляют меньше 60% от доходов либо же расходы не подтверждаются документами. Этот вариант идеально подойдет тем ИП, которые занимаются сдачей недвижимого имущества в аренду либо предоставляют консультационные услуги.

УНС “Доходы минус расходы” будут выгодны в таких ситуациях: расходы составляют до 80% от доходов организации, они легко подтверждаются в налоговой. Кроме того, в случае регулярности этих доходов, если имеется льготная ставка для рода деятельности, установленная в данном регионе.

ip_nalog

Когда речь заходит о торговле, то рекомендуют использовать “Доходы минус расходы”.

Как перейти на УНС?

Изначально необходимо подать уведомление о выборе системы налогообложения для ИП в налоговую. Это делается на протяжении месяца после проведения регистрации либо до 31 декабря, чтобы система начала работать уже со следующего года. Определенным организациям установлены определенные ограничения по поводу использования УСН.

Единый налог на вмененный доход

Если выбор системы налогообложения для ИП в 2017 попал на ЕНВД, то предприниматель, таким образом, может упростить себе жизнь. Однако он касается лишь конкретных видов деятельности, попадающих в список. Этот перечень прописан в Налоговом Кодексе. Режим ЕНВД привлекает ИП тем, что размер налога установлен, он не меняется. Здесь не важны фактические доходы организации.

На сумму налога влияет количество используемого транспорта, сотрудников, территория торгового зала. Вид деятельности обладает собственным показателем.

ЕНВД на страховые взносы возможно сделать меньше. Фирмы, имеющие в распоряжении сотрудников, способны уменьшить налог на 50%. Это происходит за счет взносов для страховки, которые были оплачены за работников.  Также ИП, которые в своем штате не имеют работников, обладают возможностью уменьшить налог. Здесь отсутствуют ограничения на взносы, заплаченные за себя.

Kakoe-nalogooblozhenie-vybrat-dlya-IP

Как применить данный вид налогообложения?

С самого начала важно точно определиться, какое налогообложение выбрать для ИП и только лишь потом подать заявление на выбор той или иной системы налогообложения. Провести подобную процедуру следует на протяжении 5 дней с момента, когда бизнес начал свою работу. Но не забудьте изначально проверить, ввели ли указанный налог в вашем регионе. Вмененный налог не применяется, если организация насчитывает больше 100 работников либо имеется другая организация и ее доля составляет от 25%.

Отчеты для ЕНВД

Отчеты необходимо сдавать каждый квартал и в такие же сроки необходимо платить налог. ЕНВД распространяется на определенный вид деятельности. А по отношению к другим видам деятельности уже будет использоваться УСН либо ОСНО.

Данный вид налогообложения имеет еще один плюс – во время расчета наличными не обязательно применение кассовой техники.

Патентная система налогообложения

Как выбрать систему налогообложения для ИП? Этот режим распространяется только на индивидуальных предпринимателей. Между патентной системой и ЕНВД есть что-то общее. Она охватывает некоторые роды деятельности.

Преимущества патентной системы налогообложения

Главный плюс – предприниматель не обязан предоставлять в налоговую отчеты, оплачивать налог по окончанию квартала. Здесь приобретается патент, он может выдаваться на 1-12 месяца. На этот период предприниматели освобождаются от налоговой, общения с ней. Единственное, что должен делать бизнесмен, – своевременно оплачивать патент, вести книгу, где указываются доходы. Патент может стоить по-разному, здесь все зависит от полученного дохода. Цену патента устанавливают местные власти. Доход компании по факту не влияет на стоимость патента. Его сумма не делается меньше на взносы для страховки.

nalogooblozhenie-dlya-IP

Патент может использоваться теми фирмами, которые насчитывают до 15 сотрудников, а доход равняется 60 млн. руб., не больше. Это доход за год времени. Если вы уже решили, какой вид налогообложения выбрать для ИП, тогда осталось лишь подать заявление. Для этого стоит посетить налоговую инспекцию на протяжении 10 дней.

Предприниматели, работающие с наличными, также могут не применять кассовую технику.

Единый сельскохозяйственный налог

ЕСХН похож на УСН. Такой выбор налогообложения для ИП может быть использован только производителями сельской продукции. Это могут быть люди, которые своими силами выращивают, перерабатывают, позже отдают на продажу продукцию. Они точно знают, какое налогообложение выбрать для ИП и что для этого нужно.

Итог

Предприниматели, которые лишь начинают свою деятельность, не часто прибегают к ОСНО, поскольку такой режим несет нагрузку по налогам. Если ИП все равно по поводу НДС, тогда рекомендуют применять УСН. Рассчитать налог, передать отчетность раз в год предприниматель сможет однозначно.

Похожие статьи

(Оцените эту статью,мы старались для Вас!)

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *